Почему баланс не сходится
Управленческий баланс собирается вручную или не сходится после закрытия периода.
P&L и ДДС могут выглядеть корректно, но активы, долги, остатки и капитал не подтверждают решение.
Вопрос владельца
Какая операция, справочник или начальный остаток ломает равенство баланса?
- Баланс — контрольная карта доверия к управленческому учёту.
- Чаще всего расхождение возникает в начальных остатках, классификации операций, авансах, партиях или ручных корректировках.
- Нужна трассировка от отчёта до операции и статус владельца исключения.
Что нужно для ответа
Данные и артефакт
- начальные остатки
- реестр операций
- Дт/Кт
- активы
- обязательства
- партии
- корректировки
- журнал изменений
Артефакт: Balance reconciliation checklist
Первый шаг
С чего начать
Проверить равенство баланса по началу/концу периода и вынести расхождения в очередь исключений.
Похожая ситуация?
Расскажите, как это выглядит у вас — отвечу, с чего разумно начать.