Согласованный P&L, ДДС и баланс

Ситуация

С чего всё начиналось

Система нужна для бизнеса, где тяжелая ERP избыточна на первом этапе, но уже требуется достоверный управленческий учёт: банки, продажи, заказы, сделки, производство, розница, партии, себестоимость и платежи должны сходиться в едином контуре.

Управленческая отчётность сдавалась поздно, данные собирались из разных источников, часть операций вносилась вручную, а связь между операцией, P&L, балансом и платёжным календарем была непрозрачной. Производство и розница смешивались в общей экономике, из-за чего было сложно понять, где именно формируется добавленная стоимость.

Что изменено

Что я сделал

Спроектировал и реализовал учётный контур на Google Sheets + Apps Script: загрузку банковских выписок из почты, дедупликацию, валидацию, единый реестр операций, распределение операций по счетам активов/пассивов, статьям ДДС и P&L, управленческий баланс, платёжный календарь, FIFO и производственный учёт по партиям.

• Единый лист операций является источником P&L, управленческого баланса и платёжного календаря.
• Каждая операция распределяется по управленческим счетам Дт/Кт, статьям ДДС и статьям P&L.
• Банковские выписки загружаются автоматически из почты через Apps Script, проходят дедупликацию и валидацию.
• Статьи операций распределяются на базе исторических правил и подтверждённых классификаций.
• Производство и розница разделены как два управленческих направления с внутренней передачей продукции.

Что получилось

Результат

P&L, баланс и БДДС стали рабочим контуром закрытия: операции, Дт/Кт, проверки и владельцы исключений связаны в одной модели

• Demo-сценарий показывает, как регламент закрытия может сдвинуться к началу месяца при автоматической загрузке банка, заказов и проверок.
• Данные попадают из достоверных источников: банки, почта, API, Taplink, Bitrix, Домопланер.
• Дедупликация и валидация снижают риск ручных ошибок и повторной загрузки операций.
• Каждая цифра в P&L, балансе и платёжном календаре трассируется до операции.

Как это проверено

Проверка и границы

• Дедупликация банковских операций по идентификатору источника, дате, сумме, счету и назначению платежа.
• Проверка обязательных полей операции: счет Дт, счет Кт, статья ДДС, статья P&L, источник и статус.
• Контроль равенства управленческого баланса.
• Проверка трассировки P&L, баланса и платёжного календаря до операций.

структура публичного кейса обезличена; предметные данные заменены. не раскрываются клиентские счета, контрагенты и суммы; показана архитектура управления.

Техническое приложение

Как устроено внутри

Для тех, кто проверяет решение по существу: источники, слои данных, правила расчёта и артефакты передачи.