Executive summary
- Прибыль не отвечает на вопрос, хватит ли денег на платежный день.
- Разрыв чаще всего лежит в ДДС, запасах, ДЗ/КЗ, авансах или удержаниях.
- Первый артефакт - платежный календарь с резервом и владельцами решений.
Короткий digest для копирования
Почему прибыль есть, а денег нет Прибыль не отвечает на вопрос, хватит ли денег на платежный день. Разрыв чаще всего лежит в ДДС, запасах, ДЗ/КЗ, авансах или удержаниях. Первый артефакт - платежный календарь с резервом и владельцами решений. Что проверить: Есть календарь на 14-30 дней; платежи разделены на защищенные и управляемые; поступления имеют статус вероятности; есть минимальный резерв.
Что обычно происходит
Компания видит прибыльный месяц, но на платежный день не хватает денег. Причина может быть в авансах, дебиторке, остатках, закупке, удержаниях маркетплейса или обязательных списаниях.
- P&L отвечает за результат периода
- ДДС отвечает за фактическое движение денег
- баланс показывает, где деньги стали активом или обязательством
Какие данные нужны
Нужен не один отчет, а связка: банк по дням, план поступлений, реестр платежей, правила обязательности, ДЗ/КЗ и минимальный резерв.
Какой артефакт закрывает проблему
Платежный календарь должен показывать худший день, защищенные платежи, платежи к переносу, владельца решения и эффект сценария.