Почему прибыль есть, а денег нет
Главная ошибка — искать ответ только в P&L. Прибыль и платёжеспособность расходятся, когда дата признания результата не совпадает с датой движения денег.
Обновлено: сентябрь 2026
Коротко
- Прибыль не отвечает на вопрос, хватит ли денег на платёжный день.
- Разрыв чаще всего лежит в ДДС, запасах, ДЗ/КЗ, авансах или удержаниях.
- Первый артефакт — платёжный календарь с резервом и владельцами решений.
Что обычно происходит
Компания видит прибыльный месяц, но на платёжный день не хватает денег. Причина может быть в авансах, дебиторке, остатках, закупке, удержаниях маркетплейса или обязательных списаниях.
- P&L отвечает за результат периода
- ДДС отвечает за фактическое движение денег
- баланс показывает, где деньги стали активом или обязательством
Какие данные нужны
Нужен не один отчёт, а связка: банк по дням, план поступлений, реестр платежей, правила обязательности, ДЗ/КЗ и минимальный резерв.
Какой артефакт закрывает проблему
Платёжный календарь должен показывать худший день, защищённые платежи, платежи к переносу, владельца решения и эффект сценария.
Чек-лист
- Есть календарь на 14-30 дней
- платежи разделены на защищённые и управляемые
- поступления имеют статус вероятности
- есть минимальный резерв
- у переноса есть владелец и причина
Дальше
По теме
Разобрать кассовый риск